Thủ tục thông báo tài khoản ngân hàng

Tài khoản ngân hàng là công cụ giao dịch nói chung, hơn nữa đối với doanh nghiệp nó còn là một phương tiện hết sức cần thiết để thực hiện các giao dịch với cá nhân, tổ chức trong và ngoài nước, ngoài ra còn để thực hiện nghĩa vụ với cơ quan nhà nước như cơ quan thuế. Do đó, doanh nghiệp cần phải làm thủ tục mở tài khoản ngân hàng. Khi đã có tài khoản riêng doanh nghiệp cần làm thủ tục thông báo với Sở Kế hoạch & Đầu tư để ghi nhận tính chất pháp lý trên. HGP Law xin giới thiệu bài viết về thủ tục thông báo tài khoản ngân hàng nhằm giúp cho khách hàng nắm rõ được thủ tục này một cách chi tiết và dễ hiểu nhất.

=> Tham khảo thủ tục đăng ký bảo hộ nhãn hiệu sản phẩm

I. Căn cứ pháp lý

Luật Doanh nghiệp 2020
Nghị định 01/2021/NĐ –CP

=> Tham khảo quy định thành lập hộ kinh doanh cá thể

II. Nội dung liên quan đến thông báo tài khoản ngân hàng và mức xử phạt vi phạm

Theo Điều 53 Nghị định 78/2015/NĐ-CP đăng ký doanh nghiệp có quy định về Thông báo thay đổi nội dung đăng ký thuế:

"1. Trường hợp doanh nghiệp thay đổi nội dung đăng ký thuế mà không thay đổi nội dung đăng ký kinh doanh thì doanh nghiệp gửi Thông báo đến Phòng Đăng ký kinh doanh nơi doanh nghiệp đặt trụ sở chính.

Nội dung Thông báo gồm:

a) Tên, địa chỉ trụ sở chính, mã số doanh nghiệp và ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Giấy chứng nhận đăng ký thuế hoặc Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp;

b) Nội dung thay đổi thông tin đăng ký thuế."

Như vậy, theo quy định trên việc cấp mới, thay đổi thông tin, thêm tài khoản ngân hàng chỉ làm thay đổi nội dung đăng ký thuế, không làm thay đổi nội dung đăng ký kinh doanh. Doanh nghiệp chỉ cần gửi 01 bộ hồ sơ thay đổi thông tin đăng ký thuế lên Phòng đăng ký kinh doanh, Sở kế hoạch đầu tư trong vòng 10 ngày, kể từ ngày có sự thay đổi.

=> Tham khảo dịch vụ thành lập công ty giá rẻ

Trường hợp doanh nghiệp không nộp hay chậm nộp tài khoản ngân hàng đến Sở Kế hoạch và Đầu tư có thể bị xử phạt theo quy định tại Điều 31 Nghị định 50/2016/NĐ-CP, cụ thể:

1. Cảnh cáo hoặc phạt tiền từ 500.000 đồng đến 1.000.000 đồng đối với hành vi thông báo thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp quá thời hạn quy định từ 01 đến 30 ngày.

2. Phạt tiền từ 1.000.000 đồng đến 2.000.000 đồng đối với hành vi thông báo thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp quá thời hạn quy định từ 31 đến 90 ngày.

3. Phạt tiền từ 2.000.000 đồng đến 5.000.000 đồng đối với hành vi thông báo thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp quá thời hạn quy định từ 91 ngày trở lên.

4. Biện pháp khắc phục hậu quả: Buộc thông báo đến Phòng đăng ký kinh doanh cấp tỉnh các nội dung theo quy định đối với hành vi vi phạm tại Khoản 1, Khoản 2 và Khoản 3 Điều này.

=> Tham khảo quy trình thủ tục đăng ký mã số mã vạch sản phẩm

III. Thủ tục thông báo tài khoản ngân hàng

1. Thành phần hồ sơ

Thông báo thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp: Mẫu số II-1 ban hành kèm theo Thông tư 02/2019/TT-BKHĐT
Văn bản ủy quyền cho người đại diện tiến hành thực hiện thủ tục đăng ký doanh nghiệp;
Bản sao hợp lệ một trong các giấy tờ chứng thực cá nhân của người đại diện làm thủ tục thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp;

2. Trình tự thực hiện

Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ thông báo tài khoản ngân hàng trong đó thông tin tài khoản cần kê khai bao gồm: Số tài khoản ; Nơi làm thủ tục mở tài khoản ngân hàng;

Bước 2: Nộp hồ sơ Thông báo tài khoản ngân hàng qua mạng điện tử theo quy trình trên Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp;

Bước 3: Nộp hồ sơ bản giấy tại Sở Kế hoạch và Đầu tư sau khi có thông báo hợp lệ;

Bước 4: Nhận kết quả tại Sở Kế hoạch và Đầu tư trong trường hợp Doanh nghiệp có nhu cầu cấp giấy xác nhận về việc đã thông báo lên tài khoản ngân hàng;

3. Cơ quan xử lý

Phòng đăng ký kinh doanh thuộc Sở Kế hoạch và Đầu tư thuộc Tỉnh/Thành phố nơi Doanh nghiệp đặt trụ sở

4. Thời gian xử lý:

từ 04-06 ngày làm việc kể từ ngày tiếp nhận hồ sơ

=> Tham khảo thủ tục tạm ngừng kinh doanh

IV. Dịch vụ thông báo tài khoản ngân hàng của HGP Law

Với "Dịch vụ thông báo tài khoản ngân hàng", HGP Law sẽ hỗ trợ khách hàng những nội dung sau:

Soạn thảo toàn bộ giấy tờ, chuẩn bị hồ sơ để thực hiện thủ tục thông báo tài khoản ngân hàng
Đại diện công ty đi nộp hồ sơ, theo dõi quá trình xử lý hồ sơ và làm việc với cơ quan Nhà nước có thẩm quyền;
Đại diện công ty đi lấy kết quả và bàn giao đúng thời hạn đã cam kết;
Tư vấn và hỗ trợ những nội dung có liên quan khác.